• Понятие оффшорной компании, ее структура и отличие от оншорной;
• Классификация нерезидентных инструментов по принципам их использования;
• Структура оффшорной компании, ее управление и управляемость;
• Конфиденциальность владения нерезидентной компанией, способы ее обеспечения, как элемент в системе безопасности бизнеса;
• Практика сохранения контроля за нерезидентными компания, и соотношение контроля и конфиденциальности;
• Действующее законодательство Украины о возможности использования в бизнесе нерезидентных инструментов. Теория и практика борьбы с оффшорными инструментами. Требования комиссии FATF;
• Оптимизация налогообложения предприятия. Соотношение оптимизации и минимизации налогов с требованием действующего законодательства. Понятие легализации доходов;

2. Описание наиболее часто используемых юрисдикций. Требование по регистрации компаний, описание налоговой системы, системы сдачи отчетности, основные принципы использования.

· Оншорные юрисдикции:

Великобритания, Кипр, Дания, Гонк Конг

· Оффшорные юрисдикции:

Доминика, Белиз, Сент-Винсент, Пагнама 

· Юрисдикции «двойного назначения»

Делавер, Арканзас, Невада, Юта, Вайоминг

       3. Практика использования нерезидентных компаний.

• Использование трансфертного ценообразования как инструмента оптимизации налогообложения;
• Способы безналогового инвестирования капитала на территорию Украины;
•  Повышение конфиденциальности владения бизнесом путем изменения структуры собственности с резидентной на нерезидентную. Соотношение конфиденциальности владения и прозрачности владения с целью повышения инвестиционной привлекательности бизнеса;
• Нематериальные активы предприятия как инструмент повышения стоимости бизнеса, дополнительного контроля над бизнесом и оптимизации налогообложения;
• Оптимизация налоговой нагрузки при выплате дивидендов;

• Цели и задачи при проведении реструктуризации (создание прозрачной и инвестиционно-привлекательной структуры, налоговое планирование, корпоративная безопасность, конфиденциальное владение). Соотношение конфиденциальности и безопасности;
• Программа проведения реструктуризации. Типовая программа проведения корпоративной реструктуризации;
• Анализ и практика использования эффективных корпоративных структур;

5. Банки. Банковские счета. Кредитные карточки.

• Классификация банков по назначению, по требованию к клиентам, по лояльности к выходцам из СНГ;
• Требования банков при открытии счетов. Управляющий счетом, бенефицар счета;
• Обеспечение банковской безопасности. Порядок и возможности получения информации из банка по запросам третьих лиц;
• Правила и требования Европейских банков к платежам клиентов;

<<< назад